3.1.3 Ключевые показатели эффективности
Система ключевых показателей эффективности разделена на две группы показателей: ключевые показатели эффективности и функциональные ключевые показатели эффективности. КПЭКлючевые показатели эффективности – показатели, связанные со стратегическими документами Общества, на основании которых оценивается эффективность деятельности всего руководящего состава Общества (руководитель, заместители руководителя, главный бухгалтер), ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности – индивидуальные показатели, устанавливаемые для должностных лиц Общества персонально с учетом специфики курируемых ими направлений деятельности Общества. Система КПЭКлючевые показатели эффективности и ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности взаимоувязана с размером переменной части вознаграждения менеджмента (50% стимулирующих выплат за достижение КПЭКлючевые показатели эффективности, 50% стимулирующих выплат за достижение ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности) – для каждого из показателей установлен удельный вес в объеме выплачиваемых премий, годовое премирование производится при условии выполнения соответствующих показателей. Сравнение показателей 2023 г. с показателями 2022 г. не производится ввиду существенного изменения состава и порядков расчета КПЭКлючевые показатели эффективности и ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности. КПЭКлючевые показатели эффективности и ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности Общества и их целевые значения на 2023 – 2025 гг. установлены на основании Устава[3] и решения Совета директоров[4].
| Наименование показателя | Порядок расчета | Вес в системе вознаграждения на 2023 год, % | Ед. изм. | Признак расчета показателя | Целевое значение на 2023 год | Мин. значение | Предел. значение | Фактическое значение за 2023 год* | Оценка достижения/ причины отклонения | Процент достижения, % | Целевое значение на 2024 год | Целевое значение на 2025 год |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ KЛЮЧЕВЫЕ ПOКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ | ||||||||||||
|
ROIC (Рентабельность инвестированного капитала) |
Отношение операционной прибыли, скорректированной на размер обесценения/(восстановления обесценения) основных средств, выручки от оказания услуг по технологическому присоединению и начисления/(восстановление) резерва под ожидаемые кредитные убытки, к сумме средних величин капитала и долгосрочных кредитов и займов | 10 | % | Повышающий показатель | 10,0 | 8,0 | 12,0 | 13,4 | Выполнен | 134% | 8,8 | 9,5 |
| Рентабельность операционной деятельности | Отношение операционной прибыли, скорректированной на размер обесценения/(восстановления обесценения) основных средств и выручки от оказания услуг по технологическому присоединению, к выручке без учета выручки от оказания услуг по технологическому присоединению | 20 | % | Повышающий показатель | 8,5 | 6,8 | 10,2 | 11,0 | Выполнен | 129% | 8,2 | 8,0 |
| Чистая прибыль без обесценения и ТПТехнологическое присоединение | Прибыль/(убыток), скорректированная на размер обесценения/(восстановления обесценения) основных средств и выручки от оказания услуг по технологическому присоединению (с учетом соответствующего налога на прибыль) | 20 | тыс. руб. | Повышающий показатель | 6 264 556 | 5 011 645 | 7 517 467 | 9 514 023 | Выполнен | 152% | 6 092 890 | 6 354 408 |
| СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ ОTРАСЛЕВЫЕ KЛЮЧЕВЫЕ ПOКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ | ||||||||||||
| Уровень потерь электроэнергии | Отношение объема потерь электроэнергии в сетях Общества (рассчитывается как разница отпуска электроэнергии в сеть и отпущенной электроэнергии из сети и расхода на хозяйственные нужды), увеличенного на величину разногласий за предшествующие периоды, урегулированную не в пользу Общества, к отпуску электроэнергии в сеть за отчетный период | 15 | % | Понижающий показатель | 6,54 | не устанавливается** | не устанавливается** | 6,40 | Выполнен | 102% | 6,61 | 6,59 |
| Готовность к работе в отопительный сезон | Показатель, оценивающий готовность Общества к работе в отопительный сезон на основании ежемесячного мониторинга, проводимого Минэнерго России | 20 | шт. | Повышающий показатель | 1 | 1 | 1 | 1 | Выполнен | 100% | 1 | 1 |
| Выполнение графика ввода объектов в эксплуатацию | Отношение суммарного фактического объема вводов основных средств в эксплуатацию в отчетном году, определяемый на основании отчета об исполнении инвестиционной программы Общества к плановому в соответствии с утвержденной инвестиционной программой и графиком реализации | 15 | % | Повышающий показатель | 92,0 | 73,6 | 110,4 | 96,2 | Выполнен | 105% | 93,5 | 95,0 |
| ИНДИКАТИВНЫЕ ПOКАЗАТЕЛИ | ||||||||||||
| Достижение фактора «Эффективность процедур по подключению электроэнергии» Национального рейтинга состояния инвестиционного климата | Показатель определяется на основании степени достижения эталонных ориентиров показателей фактора «Эффективность процедур по подключению электроэнергии» Национального рейтинга состояния инвестиционного климата в субъектах Российской Федерации, входящих в зону эксплуатационной ответственности Общества | Индикативный показатель | % | Повышающий показатель | 100,0 | х | х | 100 | Выполнен | 100% | 100,0 | 100,0 |
| ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ KЛЮЧЕВЫЕ ПOКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ | ||||||||||||
| EBITDA (Прибыль по операционной деятельности) | Рассчитывается как прибыль/(убыток) до налогообложения до вычета расходов на амортизацию и процентов к уплате, скорректированная на размер обесценения/(восстановление обесценения) основных средств, и выручки от оказания услуг по технологическому присоединению |
Генеральный директор — 20%; Первый ЗГД — главный инженер — 25%; ЗГД по экономике и финансам — 25% |
тыс. руб. | Повышающий показатель | 18 547 751 | 16 692 976 | 18 547 751 | 21 777 102 | Выполнен | 117% | 19 343 386 | 20 223 542 |
| Получение паспорта готовности в отопительный сезон | Своевременное получение паспорта готовности к работе в отопительный сезон Обществом должно быть обеспечено в срок до 5 ноября отчетного года в соответствии с Правилами оценки готовности субъектов электроэнергетики к работе в отопительный сезон[5] |
Генеральный директор — 20%; Первый ЗГД — главный инженер — 25% |
ед. | Повышающий показатель | 1 | 1 | 1 | 1 | Выполнен | 100% | 1 | 1 |
| Отсутствие значимых аварий в электрических сетях, расследуемых Ростехнадзором | При расчете показателя учитываются аварии в электрических сетях Общества, классифицированные комиссией Ростехнадзора по п.4 Правил расследования причин аварий в электроэнергетике[6] | Первый ЗГД — главный инженер — 25% | вып/не вып | Понижающий показатель | 0 | 0 | 0 | 0 | Выполнен | 100% | 0 | 0 |
| Эффективность инновационной деятельности | Интегральный показатель эффективности инновационной деятельности оценивает степень выполнения трех составных показателей: показатель затрат на НИОКРНаучно-исследовательские и опытно-конструкторские работы, показатель закупки инновационной продукции, показатель качества разработки (актуализации) ПИРПрограмма инновационного развития/выполнения ПИРПрограмма инновационного развития | Первый ЗГД — главный инженер — 25% | % | Повышающий показатель | 98,0 | 88,2 | 98,0 | 100,3 | Выполнен | 102% | 98,0 | 98,0 |
| Повышение производительности труда относительно 2022 года | Отношение добавленной стоимости по всем видам услуг к среднегодовой численности работников. Сравнение с базовым 2022 годом |
ЗГД по экономике и финансам — 25%; ЗГД — руководитель Аппарата — 50% |
% | Повышающий показатель | 6,0 | 5,4 | 6,0 | 33,7 | Выполнен | 562% | 11,0 | 16,0 |
| Активная текучесть персонала | Отношение суммарного количества работников Общества, уволенных по собственному желанию в соответствии с пунктами 3 (расторжение трудового договора по инициативе работника) и 5 (перевод работника по его просьбе или с его согласия на работу к другому работодателю, или переход на выборную работу (должность)) статьи 77 Трудового кодекса РФ, к среднесписочной численности за отчетный период | ЗГД — руководитель Аппарата — 50% | % | Понижающий показатель | 6,5 | 7,1 | 6,5 | 6,0 | Выполнен | 107% | 6,5 | 6,5 |
| Соблюдение сроков осуществления технологического присоединения | Комплексный показатель, оценивающий уровень качества осуществляемого техприсоединения к сети, из двух составляющих – качество рассмотрения заявок на ТПТехнологическое присоединение, качество исполнения договоров об осуществлении ТПТехнологическое присоединение заявителей к сети |
ЗГД по инвест деятельности и кап. строительству -50%; ЗГД по ТПТехнологическое присоединение и развитию дополнительных услуг — 100% |
отн.ед. | Понижающий показатель | 1,1 | 1,2 | 1,1 | 1,0 | Выполнен | 105% | 1,1 | 1,1 |
| Чистое привлечение кредитов и облигационных займов для покрытия дефицита источников финансирования инвестиционной программы | Рассчитывается как разница между привлеченными и погашенными заемными средствами (кредиты и облигационные займы) |
ЗГД по экономике и финансам — 25%; ЗГД по инвест. деятельности и кап. строительству -50% |
тыс. руб. | Понижающий показатель | 5 694 171 | 6 263 588 | 5 694 171 | 957 346 | Выполнен | 183% | 3 304 385 | 850 186 |
| Эффективность перехода на использование отечественного программного обеспечения | Определяется как доля (процент) установленного российского (отечественного) ПO в общем объеме установленного ПO в Обществе, реализующего утвержденный Советом директоров Общества собственный план по переходу на преимущественное использование отечественного ПO | Генеральный директор — 20% | % | Повышающий показатель | 75,0 | 67,5 | 75,0 | 75,8 | Выполнен | 101% | 84,3 | 88,9 |
| Просроченная дебиторская задолженность за услуги по передаче электроэнергии | Непревышение фактического значения просроченной дебиторской задолженности (без учета мораторной задолженности) на конец отчетного периода над целевым значением |
ЗГД по реализации услуг — 50%; ЗГД по правовому и корпоративному управлению — 33,33%; ЗГД по безопасности — 50% |
тыс. руб. | Понижающий показатель | 854 489,0 | 939 937,9 | 854 489,0 | 493 675,0 | Выполнен | 142% | 562 264,3 | 465 643,8 |
| Значение кредитного рейтинга Общества от национального рейтингового агентства | Определяется путем проведения рейтингового анализа аккредитованным Банком России российским рейтинговым агентством, с которым у Общества заключен договор об осуществлении рейтинговых действий |
Генеральный директор — 20%; ЗГД по экономике и финансам — 25%; ЗГД по реализации услуг — 50%; ЗГД по правовому и корпоративному управлению — 33,33% |
шкала рейтинга | Повышающий показатель | Значение кредитного рейтинга Общества по национальной рейтинговой шкале на уровне не ниже ruAA+ | Значение кредитного рейтинга Общества по национальной рейтинговой шкале на уровне не ниже ruAA | Значение кредитного рейтинга Общества по национальной рейтинговой шкале на уровне не ниже ruAAА | ruAA+ | Выполнен | 100% | Значение кредитного рейтинга Общества по национальной рейтинговой шкале на уровне не ниже ruAA+ | Значение кредитного рейтинга Общества по национальной рейтинговой шкале на уровне не ниже ruAA+ |
| Выполнение Комплексного плана по обеспечению безопасности | Рассчитывается как отношение своевременно выполненных мероприятий Комплексного плана по обеспечению безопасности к общему количеству мероприятий Комплексного плана по обеспечению безопасности | ЗГД по безопасности — 50% | % | Повышающий показатель | 100,0 | 90,0 | 100,0 | 100,0 | Выполнен | 100% | 100,0 | 100,0 |
| Обеспечение требований по защите инсайдерской информации и поддержание листинга акций | Комплексный показатель, оценивающий уровень корпоративного управления в Обществе, из двух составляющих – обеспечение требований по защите инсайдерской информации, поддержание листинга акций | ЗГД по правовому и корпоративному управлению — 33,33% | вып/не вып | Повышающий показатель | Выполнен | Выполнен | Выполнен | Выполнен | Выполнен | 100% | Выполнен | Выполнен |
| Доля договоров, заключенных по результатам состоявшихся процедур, проведенных в электронной форме | Рассчитывается как отношение количества закупочных процедур, проведенных в электронной форме, по результатам которых заключены расходные договоры, к общему количеству закупочных процедур (конкурентных и неконкурентных), по результатам которых заключены расходные договоры | Генеральный директор — 20% | % | Повышающий показатель | 54,0 | 48,6 | 54,0 | 71,7 | Выполнен | 133% | 56,0 | 60,0 |
| Отсутствие оговорки и/или модифицированного мнения Аудитора, влияющих на достоверность данных годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности | При расчете показателя учитывается наличие немодифицированного или модифицированного аудиторского заключения (мнение с оговоркой, отрицательное мнение, отказ от выражения мнения) о достоверности показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества |
Главный бухгалтер — начальник ДБНУиО — 100% |
вып/не вып | Понижающий показатель | Выполнен | Выполнен | Выполнен | Выполнен | Выполнен | 100% | Выполнен | Выполнен |
* За 2023 год приведен ожидаемый уровень достижения КПЭКлючевые показатели эффективности и ФКПЭФункциональные ключевые показатели эффективности, с учетом сроков и порядка подготовки отчетности, являющейся источником информации для расчета показателей. Итоговые фактические значения утверждает Совет директоров ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал»;
**Минимальное и предельное значения КПЭКлючевые показатели эффективности «Уровень потерь электроэнергии» не устанавливаются [4];