4.11 Ревизионная комиссия
Контроль за финансово — хозяйственной деятельностью ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» осуществляет Ревизионная комиссия в соответствии с Уставом[74].
К компетенции Ревизионной комиссии Общества в соответствии с Уставом[75] относится:
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в годовом отчете, годовой бухгалтерской отчетности Общества, счете прибылей и убытков Общества;
- анализ финансового состояния Общества, выявление резервов улучшения финансового состояния Общества и выработка рекомендаций для органов управления Общества;
- организация и осуществление проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества, в частности:
- проверка (ревизия) финансовой, бухгалтерской, платежно-расчетной и иной документации Общества, связанной с осуществлением Обществом финансово -хозяйственной деятельности, на предмет ее соответствия законодательству Российской Федерации, Уставу, внутренним и иным документам Общества;
- контроль за сохранностью и использованием основных средств;
- контроль за соблюдением установленного порядка списания на убытки Общества задолженности неплатежеспособных дебиторов;
- контроль за расходованием денежных средств Общества в соответствии с утвержденными бизнес-планом и бюджетом Общества;
- контроль за формированием и использованием резервного и иных специальных фондов Общества;
- проверка правильности и своевременности начисления и выплаты дивидендов по акциям Общества, процентов по облигациям, доходов по иным ценным бумагам;
- проверка выполнения ранее выданных предписаний по устранению нарушений и недостатков, выявленных предыдущими проверками (ревизиями);
- осуществление иных действий (мероприятий), связанных с проверкой финансово- хозяйственной деятельности Общества.
Согласно Положению о Ревизионной комиссии Общества[76] задачами Ревизионной комиссии Общества являются:
- осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества;
- осуществление независимой оценки достоверности данных, содержащихся в годовом отчете Общества, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности;
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчете Общества о сделках, в совершении которых имеется заинтересованность.
В соответствии с Уставом Общества количественный состав Ревизионной комиссии определен в количестве 5 человек. В 2023 г. действовало два состава Ревизионной комиссии.
Действующий состав Ревизионной комиссии избран решением очередного Общего собрания акционеров Общества[51]:
| ФИО | Информация о членах ревизионной комиссии |
|---|---|
| Ульянов Антон Сергеевич | Год рождения: 1979. Образование: высшее, ГОУВПО «Московская государственная юридическая академия» (2004), Ассоциация «Институт внутренних аудиторов» (профессиональная переподготовка, 2021), ООООбщество с ограниченной ответственностью Учебный центр «ИВА» (профессиональная переподготовка, 2021), ООООбщество с ограниченной ответственностью «КУМЦ АПР» (профессиональная переподготовка, 2021). Опыт работы: 2022 – настоящее время: директор по внутреннему аудиту – начальник Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети». |
| Царьков Виктор Владимирович | Год рождения: 1977. Образование: высшее, Московский институт экономики, менеджмента и права (2005), Российская Академия Государственной службы при Президенте РФ (2007), Саморегулируемая организация аудиторов «Российский союз аудиторов» (Ассоциация), «Учебно-методический центр Российского союза аудиторов «Интрекон-интеллект» (2017), Ассоциация «Институт внутренних аудиторов» (2023). Опыт работы: |
| Тришина Светлана Михайловна | Год рождения: 1979. Образование: высшее, Амурский государственный университет (2001), Международная академия экспертизы и оценки (профессиональная переподготовка, 2018), Международная академия экспертизы и оценки (повышение квалификации, 2021), ООООбщество с ограниченной ответственностью «Центр реформ предприятий» (2021). Опыт работы: |
| Андриасова Гаянэ Робертовна | Год рождения: 1977. Образование: высшее, Ростовская государственная экономическая академия (1997), Ассоциация «Институт внутренних аудиторов» (2022). Опыт работы: |
| Остроухова Ольга Викторовна | Год рождения: 1975. Образование: высшее, Московский государственный горный университет (1996), Московский государственный горный университет (1998), Московский государственный университет экономики, статистики и информатики (2001), Ассоциация «Институт внутренних аудиторов» (2022). Опыт работы: |
Состав Ревизионной комиссии, действовавшей с 18.06.2022 по 09.06.2023, избран решением очередного Общего собрания акционеров Общества[83]:
| ФИО | Информация о членах ревизионной комиссии |
|---|---|
| Ковалева Светлана Николаевна | Год рождения: 1980. Образование: высшее, Академия гражданской авиации (2002), ФГБОУ ВО «НИУ «МЭИ» (2019). Опыт работы: |
| Тришина Светлана Михайловна | Год рождения: 1979. Образование: высшее, Амурский государственный университет (2001), Международная академия экспертизы и оценки (профессиональная переподготовка, 2018), Международная академия экспертизы и оценки, повышение квалификации (2021), ООООбщество с ограниченной ответственностью «Центр реформ предприятий» (2021). Опыт работы: |
| Царьков Виктор Владимирович | Год рождения: 1977. Образование: высшее, Московский институт экономики, менеджмента и права (2005), Российская Академия Государственной службы при Президенте РФ (2007), Саморегулируемая организация аудиторов «Российский союз аудиторов», «Учебно-методический центр Российского союза аудиторов «Интрекон-интеллект» (2017). Опыт работы: |
| Кормильцев Максим Геннадьевич | Год рождения: 1988. Образование: высшее, Московский государственный индустриальный университет (2010), The Institute of Professional Financial Managers (2019), Ассоциация «Институт внутренних аудиторов» (2022). Опыт работы: |
| Бармина Екатерина Александровна | Год рождения: 1984. Образование: высшее, Астраханский Государственный Технический Университет (2004), к.т.н. Опыт работы: |
Члены Ревизионной комиссии не имеют долей участия в уставном капитале (акций любых типов) ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» и в уставном капитале дочерних зависимых обществ ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал». Сделки между Компанией и членами Ревизионной комиссии в 2023 г. не совершались. ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» не предъявляло исков членам Ревизионной комиссии. На основании предоставленных анкет членами Ревизионной комиссии Общество считает:
- члены Ревизионной комиссии не имеют родственных связей (супруги, родители, дети, усыновители, усыновленные, родные братья и сестры, дедушки, бабушки, внуки) с членами Совета директоров, членами коллегиального исполнительного органа, лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал»;
- члены Ревизионной комиссии не привлекались к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг или к уголовной ответственности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики и (или) за преступления против государственной власти;
- члены Ревизионной комиссии не занимали должности в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»[77].
Результаты деятельности Ревизионной комиссии Общества в отчетном году.
В 2023 г. проведена ревизионная проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2022 год. Программа ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества включала следующие вопросы: оценка достоверности годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, сформированной по состоянию на 31.12.2022, анализ финансового положения и финансового состояния Общества по состоянию на 31.12.2022, оценка достоверности Годового отчета Общества за 2022 г., проверка исполнения законодательства Российской Федерации в части соблюдения порядка заключения сделок с заинтересованностью, проверка деятельности Общества в области организации технологического и ценового аудитов отчетности о реализации инвестиционной программы Общества, а также мер, направленных на устранение нарушений и недостатков, содержащихся в заключениях экспертных организаций, подготовленных по результатам технологического и ценового аудита отчетов о реализации инвестиционной программы Общества, анализ организации системы внутреннего контроля и управления рисками, проверка организации управления финансами (ликвидностью и казначейскими операциями), проверка исполнения Планов корректирующих мероприятий, утвержденных по результатам ревизионных проверок Общества за предыдущие годы, иные вопросы по выявленным в ходе ревизии обстоятельствам.
Заключение Ревизионной комиссии утверждено Ревизионной комиссией Общества[78], согласно которому выражено мнение о достоверности данных во всех существенных отношениях, содержащихся в годовом отчете Общества за 2022 г. и в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества за 2022 год. Фактов искажения информации, содержащейся в отчете о заключенных в 2022 г. сделках, в совершении которых имеется заинтересованность, не выявлено. Указанное Заключение было включено в состав материалов, предоставленных акционерам Общества при подготовке к проведению годового Общего собрания акционеров Общества в 2023 году.
Вознаграждение членов Ревизионной комиссии
Размер и порядок выплаты вознаграждения членам Ревизионной комиссии определяются Положением о выплате членам Ревизионной комиссии вознаграждений и компенсаций[79]. Вознаграждение выплачивается члену Ревизионной комиссии Общества по итогам работы за корпоративный год и зависит от степени его участия в работе Ревизионной комиссии. Вознаграждение члену Ревизионной комиссии определяется от базовой части вознаграждения. Базовое вознаграждение члену Ревизионной комиссии устанавливается исходя из выручки Общества, рассчитанной по Российским стандартам бухгалтерской отчетности за финансовый год. За 2023 г. членам Ревизионной комиссии ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» было выплачено вознаграждений и компенсаций на сумму 792 тыс. руб. с учетом налогов.